Cách làm báo cáo thuế doanh nghiệp mới thành lập là điều vô cùng quan trọng đối với những doanh nghiệp đang gặp khó khăn trong việc thực hiện báo cáo thuế do nhưng doanh nghiệp mới thường chưa có nhiều kinh nghiệm. Vì vậy, bài viết sau đây sẽ hướng dẫn chi tiết cách làm báo cáo thuế, giúp doanh nghiệp thực hiện đúng quy định pháp luật và tránh những rắc rối với cơ quan thuế. Hãy cùng AZTAX tìm hiểu qua bài viết dưới đây nhé!
1. Hướng dẫn cách làm báo cáo thuế
1.1. Thuế giá trị gia tăng (VAT)
Trong quá trình kê khai thuế cho doanh nghiệp, việc xử lý thuế giá trị gia tăng (VAT) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN) là hai phần quan trọng. Đối với VAT, doanh nghiệp cần chuẩn bị các tài liệu như tờ khai thuế VAT theo mẫu 01/GTGT, bảng kê hóa đơn thuế VAT theo các mẫu 01-1/GTGT và 01-2/GTGT, cùng với các phụ lục khi cần. Phương pháp trực tiếp yêu cầu các tài liệu khác như tờ khai theo mẫu 03/GTGT hoặc 04/GTGT, cùng với bảng kê hóa đơn thuế VAT đầu ra theo mẫu 04-1/GTGT.
Làm báo cáo thuế giá trị gia tăng trên phần mềm HTKK:
- Để thực hiện việc làm báo cáo thuế GTGT trên phần mềm HTKK, đầu tiên, cần kết nối vào phần mềm và chọn mục thuế GTGT. Tiếp theo, bạn sẽ chọn loại tờ khai thuế GTGT khấu trừ và quyết định liệu bạn muốn làm báo cáo theo quý hay theo tháng, tuỳ thuộc vào quy định của doanh nghiệp.
- Sau đó, nhập thông tin cần thiết theo các chỉ dẫn hiển thị trên màn hình. Lưu ý rằng việc cập nhật phần mềm HTKK thường xuyên sẽ giúp bạn có trải nghiệm tốt nhất trong quá trình kê khai.
- Sau khi hoàn thành nhập thông tin, xuất hóa đơn dưới dạng tệp XML để chuẩn bị nộp tờ khai. Trước khi gửi, hãy kiểm tra lại kết quả để đảm bảo tính chính xác. Cuối cùng, bạn có thể nộp tệp dữ liệu báo cáo thuế GTGT qua hình thức trực tuyến.
1.2. Thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
Đối với TNCN, doanh nghiệp cần chuẩn bị tờ khai thuế TNCN theo các mẫu 01/KK-TNCN hoặc 03/KK-TNCN, tùy thuộc vào việc thanh toán tiền lương hay trả tiền đầu tư vốn, chuyển nhượng cổ phần.
Trong trường hợp kê khai báo cáo thuế theo quý, việc kê khai thuế VAT và TNCN sẽ được thực hiện theo quý và nếu thuế TNCN phát sinh dưới 50 triệu/tháng, còn nếu kê khai theo tháng, thì thuế VAT và TNCN sẽ được tính theo tháng và thuế TNCN phát sinh trên 50 triệu/tháng.
Để thực hiện báo cáo thuế thu nhập cá nhân (TNCN) theo quý cho mỗi doanh nghiệp, có một số bước cơ bản như sau:
- Bước 1: Đầu tiên, cần lập bảng tính tổng thuế TNCN từng quý, thường thông qua bảng tính thuế TNCN hàng tháng và sự hỗ trợ từ kế toán viên. Trong quá trình này, các chỉ tiêu về thu nhập cá nhân được tính toán và ghi nhận.
- Bước 2: Tiếp theo, đăng nhập vào phần mềm HTKK và chọn mục thuế TNCN. Trên màn hình, sẽ hiển thị tờ khai thuế TNCN theo mẫu 05/KK-TNCN. Tại đây, bạn sẽ điền thông tin theo các hướng dẫn được cung cấp.
- Bước 3: Khi đã hoàn thành nhập thông tin, bạn sẽ xuất báo cáo thuế TNCN theo quý dưới dạng tệp XML để chuẩn bị nộp qua đường trực tuyến cho Cơ quan Thuế. Điều này giúp tiện lợi và chính xác hơn trong việc quản lý và báo cáo thuế TNCN cho doanh nghiệp.
Để thực hiện báo cáo thuế thu nhập cá nhân (TNCN) theo tháng cho mỗi doanh nghiệp, có một số bước cần thực hiện:
- Bước 1: Trước hết, cần lập tờ khai tính thuế TNCN cho từng tháng. Trong quá trình này, thu nhập cá nhân sẽ được tính toán và ghi nhận theo các quy định của pháp luật thuế.
- Bước 2: Tiếp theo, đăng nhập vào phần mềm HTKK để nhập nội dung từ bảng tính thuế TNCN đã làm. Phần mềm sẽ hỗ trợ việc nhập thông tin và tự động tính toán các khoản thuế cần đóng.
- Bước 3: Sau khi nhập thông tin và kiểm tra kỹ lưỡng, bạn sẽ thực hiện các bước tương tự như khi kê khai thuế TNCN theo quý. Khi đã hoàn thành, bạn sẽ xuất kết quả dưới dạng tệp XML và gửi qua hình thức trực tuyến cho Cơ quan Thuế. Điều này giúp đảm bảo tính chính xác và kịp thời trong việc nộp thuế TNCN cho doanh nghiệp.
1.3. Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
Trong việc làm báo cáo thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), ngoài việc sử dụng các biểu mẫu được quy định chung, doanh nghiệp cũng có thể thực hiện báo cáo thuế TNDN trên phần mềm HTKK theo các bước sau:
- Bước 1: Bắt đầu bằng việc đăng nhập vào tài khoản trong phần mềm HTKK, sau đó chọn mục quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp.
- Bước 2: Điền đầy đủ thông tin như năm quyết toán, danh mục nghề nghiệp, và phụ lục kê khai. Đồng thời, gắn kèm phụ lục bắt buộc là 03-1A/TNDN – Kết quả kinh doanh của doanh nghiệp.
- Bước 3: Tiếp theo, chọn đồng ý để tiếp tục quá trình làm báo cáo thuế.
- Bước 4: Điền các chỉ tiêu theo mẫu được hiển thị trên giao diện của phần mềm.
- Bước 5: Hoàn thành việc nhập dữ liệu lên biểu mẫu. Sau đó, xuất kết quả dưới dạng tệp XML và gửi qua hình thức trực tuyến cho Cơ quan Thuế. Điều này giúp đảm bảo tính chính xác và kịp thời trong việc nộp báo cáo thuế TNDN cho doanh nghiệp.
1.4.Cách làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp
Để thực hiện báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp, có thể tuân thủ các bước sau:
- Bước 1: Bắt đầu bằng việc đăng nhập vào tài khoản trong phần mềm HTKK. Tiếp theo, chọn mục hóa đơn và sau đó chọn mẫu báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn. Tùy thuộc vào thuộc tính của doanh nghiệp, bạn có thể lựa chọn quý hoặc tháng để thực hiện làm báo cáo.
- Bước 2: Điền thông tin vào bảng báo cáo hiển thị trên màn hình. Nếu doanh nghiệp cần làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn GTGT, bạn sẽ chọn “01GTKT”. Trong trường hợp cần báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn bán hàng, bạn sẽ chọn “02GTTT”.
- Bước 3: Nếu có lỗi xuất hiện, chọn “Ghi” và hệ thống sẽ thông báo để bạn sửa lại lỗi sai.
- Bước 4: Sau khi hoàn thành, xuất kết quả dưới dạng tệp XML và gửi qua hình thức trực tuyến cho Cơ quan Thuế. Điều này đảm bảo tính chính xác và kịp thời trong việc báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp.
2. Hướng dẫn cách khai báo thuế cho doanh nghiệp mới thành lập
Khai báo lệ phí môn bài là bước quan trọng đối với tất cả các doanh nghiệp mới. Thời hạn 30 ngày được quy định tính từ ngày cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư hoặc giấy chứng nhận kinh doanh. Đây là lệ phí một lần duy nhất khi doanh nghiệp bắt đầu hoạt động kinh doanh, với hạn cuối nộp vào cuối tháng đầu tiên của quá trình hoạt động. Quy trình này đòi hỏi doanh nghiệp nộp tờ khai lệ phí môn bài, tuân thủ theo Nghị định số 139/2016/NĐ-CP.
Doanh nghiệp mới thành lập được miễn lệ phí môn bài trong năm đầu tiên hoạt động, nhưng phải nộp tờ khai trước ngày 30/01 của năm tiếp theo. Đối với việc nộp thuế điện tử, sau khi mở tài khoản ngân hàng, doanh nghiệp cần thực hiện đăng ký để có thể nộp thuế một cách tiện lợi và nhanh chóng, tránh đi lại tới các cơ sở thuế hoặc ngân hàng.
Thông báo về việc phát hành hóa đơn điện tử cũng là một bước quan trọng, giúp đơn giản hóa thủ tục cho các doanh nghiệp khi phát sinh các giao dịch kinh doanh. Đối với việc đăng ký phương pháp trích khấu hao tài sản cố định, doanh nghiệp phải tự quyết định và thông báo cho cơ quan thuế trước khi thực hiện. Cuối cùng, việc lựa chọn chế độ kế toán và kê khai thuế hàng tháng, quý, hoặc năm cũng là một phần quan trọng trong quá trình quản lý tài chính của doanh nghiệp.
3. Hồ sơ cần chuẩn bị khi khai báo thuế cho doanh nghiệp mới thành lập
- Quyết định bổ nhiệm Giám đốc.
- Quyết định bổ nhiệm Kế toán trưởng.
- Điền mẫu đăng ký phương pháp khấu hao tài sản cố định.
- Hoàn thiện tờ khai đăng ký hình thức kế toán và sử dụng hóa đơn.
- Chuẩn bị bản sao Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp.
- Chuẩn bị bản sao CCCD/CMND/Hộ chiếu của người đại diện pháp luật của công ty.
- Chuẩn bị phiếu đăng ký trao đổi thông tin doanh nghiệp.
- Chuẩn bị giấy ủy quyền (nếu có ủy quyền cho cá nhân nộp hồ sơ).
Sau khi chuẩn bị đầy đủ các tài liệu trên, bạn có thể tiến hành nộp hồ sơ theo quy trình yêu cầu.
4. Những câu hỏi thường gặp khi làm báo cáo thuế doanh nghiệp
Tất nhiên, bạn hoàn toàn có thể nộp báo cáo thuế GTGT qua hình thức trực tuyến. Địa chỉ để nộp báo cáo thuế là thuedientu.gdt.gov.vn.
Để có thể làm báo cáo thuế GTGT theo quý, doanh nghiệp cần đáp ứng hai điều kiện sau: Các doanh nghiệp đều có thể làm báo cáo thuế, bao gồm cả những doanh nghiệp vừa mới thành lập. Doanh nghiệp chỉ cần có doanh thu dưới 50 tỷ đồng trong năm trước để làm báo cáo thuế theo quý.
5. Dịch vụ làm báo cáo thuế doanh nghiệp của AZTAX
Báo cáo thuế doanh nghiệp không khó tuy nhiên việc lập báo cáo thuế lại khiến không ít doanh nghiệp gặp khó khăn nhất là với những công ty mới thành lập và chưa có kinh nghiệm. Nếu bạn đang cần dịch vụ khai thuế chuyên nghiệp tại khu vực thành phố Hồ Chí Minh hãy liên hệ ngay với AZTAX để được hỗ trợ mọi thủ tục khai báo thuế bao gồm:
- Dịch vụ báo cáo tài chính
- Dịch vụ báo cáo thuế
- Dịch vụ hoàn thuế GTGT
- Dịch vụ kê khai thuế ban đầu
- Dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân
- Dịch vụ rà soát sổ sách kế toán
- Dịch vụ hoàn thiện sổ sách kế toán
- Dịch vụ hoàn thuế thu nhập cá nhân
- Dịch vụ gỡ rối sổ sách kế toán
- Dịch vụ dọn dẹp sổ sách kế toán
Đội ngũ chuyên viên của chúng tôi sẽ đảm bảo bạn nhận được sự tư vấn và hỗ trợ tối ưu, giúp bạn hoàn thành các báo cáo thuế một cách chính xác và hiệu quả nhất.
Trên đây là hướng dẫn cách làm báo cáo thuế doanh nghiệp mới thành lập.Hy vọng rằng những thông tin trên sẽ hữu ích cho quý khách. AZTAX cam kết mang lại dịch vụ chuyên nghiệp và đáng tin cậy để giúp doanh nghiệp của bạn hoàn thành các thủ tục thuế một cách thuận tiện và hiệu quả nhất. Trong quá trình tìm hiểu nếu quý khách hàng còn bất cứ thắc mắc gì, đừng ngần ngại liên hệ với chúng tôi để được tư vấn và hỗ trợ chi tiết.
Bài viết trên đã hướng dẫn cách làm báo cáo thuế cho doanh nghiệp mới thành lập. Đây là một phần quan trọng trong việc mà doanh nghiệp cần phải tuân thủ theo luật thuế. Báo cáo thuế chính xác và đầy đủ sẽ giúp doanh nghiệp tránh được các rắc rối với cơ quan thuế và đảm bảo hoạt động kinh doanh diễn ra suôn sẻ. Hy vọng những thông tin trong bài viết này sẽ giúp ích cho các doanh nghiệp mới thành lập trong việc thực hiện nghĩa vụ thuế của mình. Nếu có thắc mắc hãy liên hệ với AZTAX để được giải đáp nhé!
 |
CÔNG TY AZTAX CUNG CẤP GIẢI PHÁP DOANH NGHIỆP TOÀN DIỆN |
Fanpage: AZTAX - Giải pháp kế toán thuế |
Email: cs@aztax.com.vn |
Hotline: 0932.383.089 |
#AZTAX - Giải pháp tổng thể cho doanh nghiệp |
