Báo cáo thuế hàng tháng bao gồm những gì là câu hỏi được rất nhiều người quan tâm bởi bất cứ doanh nghiệp nào cũng phải lập báo cáo thuế hàng tháng. Các loại thuế cần thực hiện bao gồm báo cáo thuế TNDN, thuế GTGT, thuế TNCN. Báo cáo thuế hàng tháng là một công việc cần thiết phải làm đối với bất kỳ một nhân viên kế toán nào.
Dưới đây, công ty AZTAX sẽ chia sẻ những thông tin về vấn đề đang được các bạn quan tâm. Đó là các vấn đề về “báo cáo thuế hàng tháng bao gồm những gì ?”.
1. Kỳ khai thuế tháng thứ 1 cần phải làm gì?
1.1 Cần khai thuế của kỳ thuế tháng 12 năm trước
Khi khai thuế của kỳ thuế tháng 12 năm trước, hồ sơ thuế bao gồm những tài liệu sau:
Thuế giá trị gia tăng: theo mẫu 01/GTGT
- Bảng kê hóa đơn, những chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán hàng ra. Theo mẫu số 01-1/GTGT
- Bảng kê hóa đơn, các chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào . Theo mẫu số 01-2/GTGT
- Bản giải trình việc khai bổ sung, điều chỉnh (nếu như có). Theo mẫu số 01-KHBS
- Bảng phân bổ số thuế giá trị gia tăng của hàng hóa ; những dịch vụ mua vào sẽ được khấu trừ theo tháng (nếu có). Theo mẫu số 01-4A/GTGT
- Bảng kê số thuế giá trị gia tăng đã nộp của doanh thu kinh doanh xây dựng; lắp đặt; bán hàng vãng lai ngoại tỉnh. Theo mẫu số 01-5/GTGT.
Thuế Tiêu thụ đặc biệt: Theo mẫu số 01/TTĐB.
- Bảng kê hóa đơn bán các loại hàng hóa, dịch vụ chịu thuế tiêu thụ đặc biệt. Theo mẫu số 01-1/TTĐB
- Bảng kê thuế tiêu thụ đặc biệt sẽ được khấu trừ (nếu như có). Theo mẫu số 01-2/TTĐB.
Thuế tài nguyên: theo mẫu số 01/TAIN hoặc theo mẫu số 02/TAIN.
Thuế thu nhập cá nhân thường xuyên:
- Được khấu trừ tại nguồn theo mẫu số 01/TNCN
- Nếu khấu trừ ở mức 10% : theo mẫu 02/TNCN
- Nếu khấu trừ với mức là 25%: theo mẫu 03/TNCN
Lưu ý: thời hạn nộp hồ sơ khai thuế chậm nhất là vào ngày 20 của tháng thứ 1
>>> Xem thêm bài viết sau để hiểu rõ về báo cáo thuế: các loại báo cáo thuế phải nộp hàng tháng của doanh nghiệp
1.2 Cần báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của Quý 4 năm trước
1.3 Cần khai và nộp thuế TNDN tạm tính Quý 4 năm trước
Hồ sơ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính Quý 4 năm trước là Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp quí theo mẫu số 01A/TNDN hoặc theo mẫu số 01B/TNDN.
Thời hạn nộp Hồ sơ khai thuế và nộp thuế là ngày 30 tháng 01.
Hồ sơ nộp thuế TNDN bao gồm:
- Thuế Môn bài; ( Nếu vốn đăng ký kinh doanh không thay đổi so với năm trước thì không cần nộp). Theo mẫu số 01/MBAI.
- Thuế nhà, đất đối với tổ chức (nếu có). Theo mẫu số 01/NĐAT
- Thuế sử dụng đất nông nghiệp đối với tổ chức (nếu có). Theo mẫu số 01/SDNN
2. Báo cáo thuế hàng tháng: tháng thứ 2
Cần khai thuế kỳ thuế tháng 1 bao gồm:
- Thuế GTGT
- Thuế thu nhập cá nhân
- Thuế tiêu thụ đặc biệt(nếu có)
- Thuế tài nguyên(nếu có)
Thời hạn nộp các loại báo cáo thuế này là chậm nhất vào ngày 20/2.
Cần làm báo cáo quyết toán sử dụng hóa đơn của năm trước.
3. Báo cáo thuế hàng tháng: tháng thứ 3
Bạn cần khai thuế kỳ thuế tháng 2 bao gồm:
- Thuế GTGT
- Thuế thu nhập doanh nghiệp
- Thuế TNCN thường xuyên
- Thuế tiêu thụ đặc biệt(nếu có)
- Thuế môi trường(nếu có)
Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế chập nhất vào ngày 20/3.
Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 1 năm nay
Quyết toán thuế năm trước
4. Báo cáo thuế hàng tháng: các tháng còn lại
Các công việc cần làm trong báo cáo thuế hàng tháng bao gồm như sau:
- Kỳ khai thuế tháng phát sinh trước ( tương tự như các tháng trên)
- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của quý này
- Lập tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý này
>>> Xem ngay kẻo lỡ: Hướng dẫn các bước cách làm báo cáo thuế theo hàng tháng
5. Báo cáo thuế hàng tháng bao gồm những gì – Dịch vụ báo cáo thuế uy tín, tin cậy
Báo cáo thuế hàng tháng là một công việc khá phức tạp và vất vả. Tìm đến các dịch vụ làm báo cáo thuế để tiết kiệm thời gian và chi phí chính là những lựa chọn hàng đầu của các doanh nghiệp. Hiểu được những nỗi băn khoăn, lo lắng đó, công ty AZTAX chúng tôi xin cung cấp gói dịch vụ làm báo cáo thuế hiệu quả, nhanh chóng, tin cậy mà vẫn tiết kiệm được chi phí tối ưu.
Công ty AZTAX chúng tôi hân hạnh là một trong những công ty dịch vụ làm báo cáo thuế hàng tháng, cuối năm giá rẻ tại tp hcm. Với đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm nhiều năm trong lĩnh vực dịch vụ kê khai thuế, báo cáo thuế, chúng tôi cam kết sẽ mang đến cho Quý doanh nghiệp những chất lượng dịch vụ tốt nhất và hài lòng nhất.
>>> Để tiết kiệm chi phí, quý doanh nghiệp hãy xem ngay dịch vụ nhận làm báo cáo thuế sổ sách kế toán hàng tháng giá rẻ tại tp hcm.
